现金会计工作职责 |
| 所属栏目: 学校规章制度 更新时间:2014-12-25 点击次数:
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0w.net 学校现金会计在总务主任领导下，负责学校现金及票证的管理。其主要职责是：
1、掌握各种收费标准及各项费用支出的范围和标准，严格把关，对任意改变收费标准的行为和扩大范围、提高标准的支出，要坚决抵制。
2、认真审查各种报销或支出的原始凭证，对违反国家规定的应拒绝办理， 内容不全、手续不完备、数字差错、所附票证与报销金额不符以及书写不规范等，均应退回补填、更正和重写。遇有伪造单据、涂改凭证、虚报冒领款项的行为，应及时报请领导处理。
3、根据规范的原始凭证，登入现金帐，做帐时要做到数字准确、摘要清楚，书写整洁逐日登记。
4、严格遵守现金管理制度，库存现金不得超过定额。不坐支，更不能私自挪用现金，未经领导批准的借条和白条纸单据，不得报销。
5、贯彻执行银行结算制度和倾向管理制度。严格办理托收承付、汇款等结算业务。加强银行支票管理，负责支票签发，不得签发空头支票并按规定签发空头支票。
6、负责办理经费领拨、支付、及时或者近期与有关往来单位办理现金往来结算。
7、根据不同时期现金支付情况进行分类汇集，分析比较，编制一学期和每月现金支付计划，分清资金渠道。有计划的领取和支付现金，要定时、定额支出。
8、严格执行安全制度。认真管好现金、各种印章、空白支票、空白收据及其他证券。不随意存放现金及有价票证，如因违反制度而造成损失，则由现金会计负责。 来
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