来 源初 中教 师*网 w Ww.9 1 0w.net 为了加强学校现金管理,明确使用范围,结合实际制定本制度。
一、 现金支出
1、 学校的所有支出必须经过严格审核,手续完备,遵守 财经纪律;
2、 原则上金额在1000元以上的,一律使用直接支付或银行转账支票,有特殊情况领导审核批准后可支付现金;
二、 报销
1、 现金报销必须有符合国家财政、税务部门规定和要求的发票,发票要按财务要求整齐有序附贴在报销单后面;
2、 现金报销单大小写金额相符,人民币大写金额第一个字要顶头,不能留有空格,同时注明所附单据张数,所附单据合计金额必须与报销金额一致,对于部分报销单据,报销人要在单据显著位置写明实际报销数;
3、 现金报销经经办人签字→财务审核→分管领导签字→领导批准,方可报销;
4、 报销人要认真如实填写现金报销单,包括报销事由,报销单据张数,大小写金额,财务部门审核报销是否真实,符合国家政策规定,有无单证错误。
5、 对违反规定用途和不符合开支标准的支出,财务不予报销。
附注:网购发票(除网购火车票)不能报销;尽量不使用手工发票。
教师培训报销注意事项
1、 要开培训费票,不能开会议费票;
2、 用公务卡消费,用pos小票及发票报销;
3、 汽车加油费及打的费不能报销;
4、 要按文件规定的起止时间购买车票。 来 源初 中教 师*网 w Ww.9 1 0w.net
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